C'est une question inconfortable. Mais pour un dirigeant ou un indépendant, c'est aussi la plus importante. Parce que contrairement à un salarié, personne ne cotise pour vous. Votre protection, c'est vous qui la construisez.
Les TNS et dirigeants cotisent à des régimes obligatoires de prévoyance (SSI, CIPAV selon les cas). Ces régimes existent, mais leurs niveaux de couverture sont souvent insuffisants par rapport aux besoins réels.
Le régime obligatoire verse des indemnités journalières, mais avec un délai de carence de 3 jours (parfois plus), et des montants plafonnés. Pour un dirigeant avec des charges fixes importantes (remboursements d'emprunt, loyers professionnels), cette couverture peut être largement insuffisante.
Le régime obligatoire classe l'invalidité en catégories. Une invalidité partielle peut laisser le dirigeant sans revenu suffisant pour maintenir son train de vie et honorer ses engagements financiers.
Le capital décès versé par le régime obligatoire est souvent modeste. Pour un dirigeant avec une famille et des engagements financiers, c'est rarement suffisant.
Voir la stratégie prévoyance et retraite complète →Spécifiquement conçu pour les TNS, le contrat Madelin permet de se couvrir contre l'incapacité, l'invalidité et le décès. Les cotisations sont déductibles du revenu imposable dans le cadre de la loi Madelin. C'est la solution principale pour les travailleurs indépendants.
Si votre entreprise dépend fortement de vous (et c'est le cas de la plupart des PME et cabinets libéraux), la garantie homme-clé protège l'entreprise elle-même. En cas d'incapacité ou de décès, l'entreprise perçoit un capital qui lui permet de faire face aux difficultés de fonctionnement.
Indépendamment de la prévoyance, une assurance décès garantit un capital à vos proches. Différente de l'assurance-vie, elle n'a pas de valeur de rachat mais son coût est très faible pour des montants garantis importants.
Règle simple : votre prévoyance doit vous permettre de maintenir votre train de vie et d'honorer tous vos engagements financiers pendant au moins 2 ans, quelle que soit votre situation de santé.
Le coût d'une prévoyance individuelle dépend de plusieurs facteurs : votre âge, votre état de santé, votre profession, et les garanties souhaitées.
La bonne nouvelle : les cotisations Madelin sont déductibles de votre revenu imposable. Pour un TNS à 41% de TMI, chaque euro de cotisation ne coûte réellement que 59 centimes après économie fiscale.
Beaucoup de dirigeants sous-estiment leur besoin de prévoyance pour économiser sur les cotisations. C'est une fausse économie. Un arrêt de travail de 6 mois non couvert peut coûter bien plus que des années de cotisations.
Se couvrir avec un contrat sous-optimal souscrit il y a 10 ans, sans jamais l'avoir révisé. Votre situation a changé, vos revenus ont évolué, vos engagements aussi. La révision régulière de votre prévoyance est indispensable.
La prévoyance Madelin couvre trois risques : incapacité temporaire (arrêt de travail), invalidité permanente, et décès. C'est un contrat complet avec des cotisations déductibles. L'assurance décès pur couvre uniquement le décès et verse un capital aux bénéficiaires. Elle n'a pas de valeur de rachat et est généralement moins chère pour une même garantie décès.
C'est pour l'entreprise. Le contrat est souscrit par la société, qui en est le bénéficiaire. En cas de décès ou d'invalidité du dirigeant, c'est la société qui perçoit le capital et peut l'utiliser pour recruter un remplaçant, rembourser des dettes, ou faire face à la baisse d'activité. Les cotisations sont déductibles du résultat de l'entreprise.
Oui. Chaque dirigeant a besoin de sa propre couverture individuelle. En plus, une assurance croisée entre associés est souvent recommandée : chaque associé souscrit une assurance sur la tête de l'autre, pour pouvoir racheter les parts en cas de décès de son associé sans mettre l'entreprise en difficulté.
Non. La mutuelle santé couvre les frais médicaux (remboursements de soins). La prévoyance couvre la perte de revenu en cas d'incapacité ou d'invalidité. Ce sont deux protections distinctes qui répondent à des risques différents. Une mutuelle santé, aussi bonne soit-elle, ne remplace pas une prévoyance incapacité-invalidité-décès.
Un entretien de 1h30, offert. On fait le point sur votre situation et je reviens avec une stratégie sur-mesure.
Profiter de ma consultation offerte →Arthur Patrimoine accompagne les dirigeants et TNS dans la mise en place de leur prévoyance à Besançon (Doubs, 25) et Lyon (Rhône, 69). Arthur Fernandes de Oliveira, CGP indépendant certifié ORIAS (n° 25000144), conseille sur la prévoyance Madelin, la garantie homme-clé et l'assurance décès. Consultation offerte 1h30.